過去に2度性転換した経験を持つ主人公・拓也。ある日、女になった拓也に惚れ込んでいる後輩に一服盛られ、拓也はみたび女の子になってしまう。何とか男に戻ろうとするが、彼(彼女?)は行く先々でエッチな騒動に巻き込まれて…。性転換という独特の題材をモチーフに、男と女の狭間で揺れ動く主人公の心理描写をコミカルに描いたエッチ満載のAVG。